Клиент
Проблема
В 2015 и в 2018 годах проводились специальные программы, в которых физические лица могли добровольно рассказать государству об имеющихся у них счетах и активах за рубежом. Валютное законодательство предписывает резидентам уведомлять ФНС об открытии, закрытии и изменении счетов, а также ежегодно сдавать отчеты о движении денежных средств. При нарушении этих требований резидента ждали штрафы, проверки и другие неприятные последствия. Однако в рамках программы государство предложило другую идею: в течение заданного периода (примерно год) резидент мог добровольно раскрыть всю информацию о счетах, зачислениях и полученных доходах. В обмен на раскрытие сведений государство гарантировало освобождение от налоговой, административной и уголовной ответственности по эпизодам, связанным с задекларированными счетами, активами и сделками.
Решение
Мы проанализировали законодательство и нововведения, связанные с процедурой добровольного декларирования. Запросили у иностранных банков информацию по всем зачислениям, произведенным в течение последних трех лет. Мы составили специальную табличку, в которой указали все виды разрешенных операций и зачислений. Это помогло нам быстро разобраться с выписками по банковским счетам и отчитаться перед клиентами о том, какие из этих операций могут быть потенциально рискованными с точки зрения валютного законодательства. Мы составили специальные декларации по каждому из клиентов, перечень приложений к ним, а также организовали нотариальные перевод и заверение документов.
Результат
Активы и счета задекларированы, клиенты знают, что обязанность, установленная законом, выполнена. Каждый год мы помогаем клиентам составлять и формировать необходимый пакет документов для сдачи валютной и налоговой отчетности в органы ФНС.
Больше кейсов
